12 erreurs à éviter lors de votre déclaration d’impôt 2023

1. Ne pas vérifier les informations préremplies

Lorsque vous recevez votre déclaration d’impôts préremplie, il est essentiel de vérifier attentivement les informations qui y sont mentionnées. Il peut arriver que des erreurs se glissent dans les informations préremplies, comme des montants incorrects, des oublis ou des duplications. Un client avait par exemple deux fois son salaire annuel de renseigné, une erreur à plusieurs dizaines de milliers d’euros si il n’avait pas relu sa déclaration.

Il est de votre responsabilité de les corriger pour éviter toute incohérence ou erreur dans votre déclaration d’impôts.

A retenir : Vérifiez attentivement les informations préremplies dans votre déclaration d’impôts et corrigez les erreurs éventuelles pour éviter une fausse déclaration.

2. Mal déclarer les enfants suite à un divorce

Si vous avez des enfants issus d’une séparation ou d’un divorce, il est important de les déclarer correctement sur votre déclaration d’impôts.

Il est possible de les rattacher à votre foyer fiscal s’ils résident chez vous exclusivement ou principalement.

En cas de garde alternée, les parts fiscales des enfants sont réparties équitablement entre les deux foyers séparés. Il est important de ne pas déclarer simultanément le même enfant comme étant à la charge exclusive des deux parents.

A retenir : il faut se mettre d’accord avec son ex-conjoint(e) au moment de la déclaration

3. Oublier les revenus de vos enfants à charge (et leurs exonérations) :

Tant que les enfants sont rattachés au foyer fiscal, c’est à vous de déclarer leurs revenus, aux côtés de vos propres revenus d’activité.

Il faut prendre en compte les exonérations dont bénéficient les jeunes qui perçoivent des salaires, tels que les jobs étudiants et les stages rémunérés. Par exemple, les revenus des jobs étudiants sont totalement exonérés jusqu’à 4 936 euros tous comme les revenus des stages. Pour les apprentis l’exonération va jusqu’à 19 744 euros et n’ont donc pas besoin d’être déclarés.

A retenir : Voyez avec votre enfant la rémunération qu’il l’a perçu et dans quel cadre

4. Mal calculer les frais de garde d’enfants :

Les frais de garde d’enfants donnent droit à un crédit d’impôt jusqu’aux 6 ans de l’enfant. Il est important de ne pas inclure à tort les frais de repas dans les frais de garde et de ne pas inclure les aides publiques telles que le complément de libre choix de mode de garde (CMG).

Il faut uniquement se référer sur le montant mentionné à la ligne « frais de garde des enfants de moins de 6 ans » présent sur les attestations fiscales pour s’assurer de prendre en compte les bons montants.

A retenir : Soyez vigilant sur le montant que vous renseignez pour les frais de garde car toute les dépenses ne permettent d’obtenir un crédit d’impôt

5 – Oublier de déclarer les revenus fonciers

Si vous possédez des biens immobiliers loués, il est important de ne pas oublier de déclarer les revenus fonciers. Que ce soit un appartement, une maison, un local commercial ou un terrain, les loyers perçus doivent être déclarés dans la rubrique adéquate.

Il est également important de prendre en compte les charges déductibles liées à ces biens immobiliers, telles que les frais d’entretien, les taxes foncières, les charges de copropriété, etc. N’oubliez pas non plus de mentionner les éventuels déficits fonciers reportables d’une année sur l’autre.

A retenir. Les revenus fonciers doivent être déclarés dans la rubrique appropriée et les charges déductibles doivent être prises en compte pour optimiser votre déclaration d’impôts.

6 – Ne pas déclarer les revenus de placement

Les revenus de placement, tels que les intérêts, les dividendes, les plus-values de cession de valeurs mobilières, les gains de crypto-monnaies, etc., doivent être déclarés dans la rubrique dédiée. Il est important de ne pas oublier de mentionner ces revenus même s’ils sont soumis à un prélèvement forfaitaire unique (PFU) ou à un prélèvement libératoire.

Certaines enveloppes fiscale comme l’assurance-vie ou le contrat de capitalisation permettent de ne pas déclarer les plus-values annuelles.

A retenir. Les revenus de placement doivent être déclarés dans la rubrique appropriée, même s’ils sont soumis à un prélèvement forfaitaire unique ou à un prélèvement libératoire.

7 – Ne pas déclarer les comptes à l’étranger

Si vous avez des comptes bancaires à l’étranger, il est essentiel de les déclarer auprès de l’administration fiscale française. Depuis plusieurs années, les autorités fiscales sont de plus en plus vigilantes en matière de lutte contre la fraude fiscale et les comptes à l’étranger non déclarés peuvent entraîner des sanctions sévères (1 500 € par compte non déclaré et par année). N’oubliez donc pas de mentionner tous les comptes bancaires détenus à l’étranger, ainsi que les revenus générés par ces comptes.

La déclaration concerne particulièrement les comptes de cryptomonnaie, les assurances-vie luxembourgeoises, les comptes courant N26 et revolut.

A retenir. Les comptes bancaires à l’étranger doivent être déclarés pour éviter d’éventuelles sanctions fiscales.

8 – Ne pas prendre en compte les dispositifs de défiscalisation

Il existe de nombreux dispositifs de défiscalisation, tels que les bois et forêts, le dispositif Censi-Bouvard, le dispositif Malraux, etc., qui permettent de réduire son impôt sur le revenu en investissant dans l’immobilier, les énergies renouvelables, les PME, etc.

Il est important de bien comprendre les règles et conditions de ces dispositifs et de les prendre en compte lors de votre déclaration d’impôts pour bénéficier des avantages fiscaux auxquels vous pouvez prétendre. Il serait dommage de ne pas profiter de l’avantage fiscale car vous l’avez mal déclaré.

A retenir : Les dispositifs de défiscalisation doivent être déclarés au risque de perdre l’avantage du dispositif fiscal

9 – Ne pas justifier les dépenses ou les charges déductibles

Lorsque vous déclarez vos revenus et vos charges, il est important de pouvoir justifier toutes les dépenses et les charges que vous déduisez de vos revenus. Que ce soit des frais professionnels, des frais de garde d’enfants, des frais de formation, des dons aux associations, etc., il est essentiel de conserver les justificatifs nécessaires en cas de demande de l’administration fiscale.

Ne pas être en mesure de fournir les justificatifs appropriés peut entraîner la remise en cause des déductions et des avantages fiscaux. Aujourd’hui, il est facile de garder une trace des documents notamment sur un drive dédié.

A retenir : Il est important de conserver tous les justificatifs nécessaires pour les dépenses et les charges déductibles.

10 – Se tromper de case pour les pensions alimentaires

Déclarer correctement les pensions alimentaires nécessite de la rigueur car les erreurs possibles sont nombreuses. Il est possible de se tromper de rubrique ou de case, ou encore d’omettre de les ajouter parmi les revenus du côté de ceux qui perçoivent cette pension alimentaire.

Il faut se rendre à la rubrique « vos charges » (« charges déductibles » pour les pensions aux enfants majeurs ou « charges et imputations diverses » pour les autres), ainsi qu’à la rubrique « vos revenus » si vous percevez une pension.

Il est important de ne pas les déclarer en « autres déductions » (case 6DD), car cela peut entraîner une erreur notamment au niveau des plafonds.

11 – Ne pas consulter un expert-comptable ou un cabinet conseiller fiscal

La gestion de patrimoine peut être complexe et les règles fiscales sont en constante évolution. Il est donc souvent judicieux de faire appel à un expert-comptable ou à un conseiller fiscal pour vous aider à optimiser votre déclaration d’impôts. Ces professionnels peuvent vous fournir des conseils personnalisés en fonction de votre situation patrimoniale et fiscale, et vous aider à éviter les erreurs courantes qui pourraient entraîner des conséquences fiscales négatives.

A retenir : Faire appel à un expert-comptable ou à un conseiller en gestion de patrimoine à Toulouse peut vous aider à optimiser votre déclaration d’impôts et éviter les erreurs courantes.

12 – Ne pas respecter les délais de déclaration

Enfin, il est important de respecter les délais de déclaration d’impôts fixés par l’administration fiscale.

Ne pas déposer votre déclaration d’impôts dans les délais impartis peut entraîner des pénalités et des majorations. Il est donc essentiel de bien connaître les dates limites de déclaration et de les respecter scrupuleusement pour éviter tout problème avec l’administration fiscale.

A retenir : Ne vous y prenez pas à la dernière minute, en cas de doute vous aurez le temps de vous renseigner pour faire une déclaration correcte dans les délais.

En conclusion, la déclaration d’impôts en gestion de patrimoine peut être complexe et nécessite une attention particulière. Vous pouvez confier votre déclaration à un expert-comptable ou un conseiller fiscal. Il est essentiel de prendre le temps nécessaire pour bien comprendre les règles fiscales applicables à votre situation patrimoniale et de remplir votre déclaration d’impôts avec précision.

En cas de doute, il est toujours recommandé de consulter un professionnel qualifié comme un conseiller en gestion de patrimoine pour obtenir des conseils adaptés à votre situation personnelle. Une déclaration d’impôts correcte et bien optimisée peut vous permettre de minimiser votre imposition