3 façons de réduire son impôt en 2023

Rappel du Barème de l’impôt en 2023 :

Barème 2023 pour l’impôt sur les revenus 2022

1. Le Plan Epargne Retraite (PER) : une stratégie d’épargne à long terme

1.1 Avantages fiscaux du PER

Le PER se positionne comme une option d’épargne à long terme. Les versements effectués sur ce plan sont déductibles de votre revenu imposable.

Prenons un exemple simple : si vous investissez 1 000 € dans votre PER, ce montant sera déductible de votre revenu imposable, ce qui vous permettra d’économiser sur vos impôts en fonction de votre tranche d’imposition.

Pour une tranche d’imposition à 30% ce sont 300 € d’économiser, 410 € pour une TMI à 41% et 450 € pour une TMI à 45%.

1.2 Supports d’investissement du PER

En plus de ses avantages fiscaux, le PER offre une flexibilité en termes de supports d’investissement. Il a les mêmes supports que l’assurance-vie, fonds euro et unités de comptes. Vous pouvez ainsi diversifier votre épargne en investissant dans des actions, des obligations, de l’immobilier.

1.3 Durée de placement et déblocage anticipé du PER

Le PER est un produit de placement à long terme, avec une durée de placement généralement alignée sur la date prévue de votre retraite. Cependant, il existe plusieurs cas de déblocage anticipé, par exemple en cas d’achat de résidence principale, de fin de droits au chômage ou une situation de surendettement.

2. L’investissement dans les bois et forêts : une option durable et avantageuse

2.1 Exonération de droits de mutation et de l’IFI

Les bois et forêts représentent un investissement attrayant, avec des avantages fiscaux significatifs. 75% de la valeur des bois et forêts est exonérée sur l’Impôt sur la Fortune Immobilière (IFI).

De plus, ils offrent une exonération de 75% de droits de mutation à titre gratuit (frais de successions).

2.2 Réduction d’impôt pour acquisition de parts de Groupements Fonciers Forestiers

Lorsque vous achetez des parts de Groupements Fonciers Forestiers, vous bénéficiez d’une réduction d’impôt de 25%.

Pour un investissement de 1 000 €, cela représente une réduction d’impôt de 250 €. Cependant, pour bénéficier de cet avantage, vous devez vous engager à conserver ces parts pendant au moins 5 ans.

La réduction d’impôt des bois et forêts rentre dans le plafond de 10 000 € des niches fiscales.

3. L’optimisation de vos revenus fonciers : une stratégie clé pour réduire vos impôts

L’optimisation des revenus fonciers est une stratégie clé pour réduire vos impôts. En France, les revenus fonciers sont imposés selon le barème progressif de l’impôt sur le revenu. En plus de votre tranche marginale d’imposition, il faut ajouter 17.2% de prélèvements sociaux. Vous pouvez donc être imposé jusqu’à 62.2% sur vos loyers.

3.1 Le statut de Loueur en Meublé Non Professionnel (LMNP)

Le statut de LMNP est une option intéressante pour optimiser votre fiscalité foncière. Pour y accéder, il faut meubler votre logement, vous pourrez alors « amortir » votre bien. Cet amortissement va créer une charge fictive et réduire la fiscalité liée à ses revenus.

Afin d’accéder à ce statut, il est recommandé de faire appel à un expert-comptable et un conseiller en gestion de patrimoine.

3.2 Le déficit foncier

En parallèle, le régime du déficit foncier permet de déduire de vos revenus globaux les charges comme les travaux et les intérêts d’emprunt liés à votre bien locatif, dans la limite de 10 700 euros par an.

Pour encourager les propriétaires à rénover les passoires thermiques, le plafond du déficit foncier est poussé à 21 400 € si les travaux ont pour but d’améliorer le DPE.

Conclusion

En travaillant avec un cabinet de gestion de patrimoine à Toulouse, vous pourrez développer une stratégie adaptée à vos objectifs spécifiques, que ce soit grâce au PER, à l’investissement dans les bois et forêts, ou à l’optimisation de vos revenus fonciers. N’oubliez pas, chaque situation est unique et mérite une approche personnalisée pour une optimisation fiscale réussie.