Optimisez votre trésorerie !

Le contrat de capitalisation

Les spécificités du contrat de capitalisation

Le contrat de capitalisation se présente comme une solution de placement adaptée pour la trésorerie des entreprises, particulièrement avantageuse pour celles dont l’horizon d’investissement s’étend sur plusieurs années. Ce type de contrat offre la possibilité de placer sa trésorerie d’entreprise sur divers supports financiers, dont le fonds en euros, qui garantit le capital. Au-delà du fonds en euros, le contrat de capitalisation donne aussi accès à divers types d’investissements tels que les obligations, l’immobilier, les actions et même le private equity pour les contrats haut de gamme.

La fiscalité du contrat de capitalisation : des avantages indéniables

Le contrat de capitalisation se distingue par certaines spécificités fiscales très avantageuses pour l’entreprise. La taxation est calculée sur la base d’un produit théorique correspondant à 105% du Taux Moyen des Emprunts d’État (TME) chaque année. Lors de chaque rachat (retrait), la base imposable est régularisée en fonction des plus-values réalisées. Si l’évolution du contrat dépasse le taux forfaitaire, cela permet de différer l’imposition.

La stratégie d’utilisation du contrat de capitalisation pour la trésorerie d’entreprise

Le contrat de capitalisation est à l’entreprise ce que l’assurance-vie est à l’individu. Il offre la possibilité de diversifier les placements en fonction des besoins de l’entreprise. Il peut s’agir de placements fonds euro ou en Unités de Compte (UC) : en fonds immobiliers ou en fonds actions. La répartition entre ces différentes options est laissée à la discrétion de l’entreprise et peut être gérée librement ou confier à un gestionnaire de patrimoine. Étant donné la complexité et le large éventail de fonds, la gestion confiée à un professionnel est souvent le choix le plus fréquent.

Les comptes à terme

Un compte à terme est un produit d’épargne qui offre un taux d’intérêt fixe sur une durée déterminée. C’est une option intéressante pour ceux qui cherchent à sécuriser leur capital tout en obtenant un rendement garanti. Il concerne le placement à très court terme ou les entreprises qui veulent prendre 0 risque.

Les Sociétés Civiles de Placement Immobilier (SCPI)

Les SCPI constituent une option attrayante pour l’investissement de vos surplus de trésorerie. En effet, les rendements potentiels de ces placements peuvent surpasser considérablement ceux d’un Compte à Terme ou Dépôt à Terme. Cependant, il convient de planifier une période d’investissement plus étendue (au minimum 5 ans). Deux approches peuvent être adoptées pour investir la trésorerie d’entreprise en SCPI : soit par l’acquisition en pleine propriété, soit par l’achat en usufruit temporaire.

Investir sa trésorerie d’entreprise par l’acquisition en pleine propriété de parts de SCPI

Lorsque vous achetez des parts de SCPI, vous vous constituez un actif pour votre entreprise. En contrepartie, le gestionnaire de la SCPI vous versera des loyers selon une périodicité définie (mensuelle, trimestrielle…). Ces loyers sont ensuite imposés selon un barème spécifique. L’achat en pleine propriété vous offre l’opportunité de revaloriser une portion de votre trésorerie tout en conservant sa propriété. Pour en savoir plus sur l’achat en pleine propriété de parts de SCPI, n’hésitez pas à consulter notre article sur les SCPI de rendements.

Investir sa trésorerie d’entreprise par l’usufruit temporaire de parts de SCPI

L’acquisition d’usufruit temporaire autorise l’entreprise à démembrer des parts de SCPI, détenant uniquement l’usufruit des parts, tandis que la nue-propriété est cédée à un autre investisseur. Ce type d’acquisition offre à l’entreprise la possibilité de profiter d’un prix d’achat des parts réduit et d’être rémunérée sur la valeur de la pleine propriété à échéance. Cet investissement en SCPI est particulièrement bénéfique pour les sociétés soumises à l’impôt sur les sociétés (IS) car vous pourrez amortir fiscalement la valeur du montant investi. Cela vous permettra de diminuer considérablement la fiscalité des revenus générés par l’investissement.

La diversification des placements

Diversifier ses placements est une stratégie clé pour gérer les risques et potentiellement améliorer les rendements. En répartissant son capital entre différentes formes d’investissement, on peut optimiser le rendement.

L’importance d’un conseiller en gestion de patrimoine

Un conseiller en gestion de patrimoine peut jouer un rôle crucial dans la construction d’une stratégie d’investissement efficace. Il peut vous aider à comprendre les différentes options d’investissement, à évaluer les risques et à définir vos objectifs financiers. Notre rôle est de trouver le juste milieu entre trésorerie investi et trésorerie disponible.

Conclusion

En travaillant avec un cabinet de gestion de patrimoine à Toulouse, vous pouvez maximiser vos rendements sans mettre en danger l’entreprise. Qu’il s’agisse de contrats de capitalisation, de comptes à terme ou de SCPI, chaque option a quelque chose à offrir. L’important est de bien comprendre vos objectifs et de choisir les investissements qui correspondent le mieux à vos besoins et à votre tolérance au risque.