La fin d’année approche, c’est donc le moment pour de nombreuses personnes d’ajuster leur fiscalité. Le PERin reste une des solutions les plus pertinentes pour défiscaliser, nous vous indiquons dans cet article les réflexes à adopter.

Pour rappel, qu’est-ce que le PERin :

 

Le PERin est le nouvel instrument pour préparer sa retraite, il vient remplacer le PERP, Madelin, art 83 etc. Il a de nombreux avantages comme le tableau synthétisé ci-dessous :

 

PER

PERP

Madelin

Art. 83

Déductibilité des versements volontaires

Oui

Oui

Oui

Oui

Univers d’investissement =

Tout l’univers assurance vie (actions, produits structurés, immobiliers etc.)

Tout l’univers assurance vie (actions, produits structurés, immobiliers etc.)

Tout l’univers assurance vie (actions, produits structurés, immobiliers etc.)

Tout l’univers assurance vie (actions, produits structurés, immobiliers etc.)

Sortie anticipée en cas d’accident de la vie

Oui

Oui

Oui

Oui

Sortie anticipée pour achat de la résidence principale

Oui

Non

Non

Non

Sortie à la retraite

Liberté de choix : rente ou capital

Sortie en rente (ou capital max. 20%)

Sortie en rente

Sortie en rente

 

Les deux points essentiels qu’il est nécessaire de retenir de ce tableau sont :  

        La sortie possible en capital au moment de la retraite, une vraie révolution dans les produits retraites

        La possibilité de sortir en cas d’achat de la résidence principale

La défiscalisation se fait dans la « déductibilité des versements volontaires », c’est-à-dire que chaque euro versé viendra réduire votre revenu fiscal et par conséquent votre imposition. Pour un individu qui a une tranche d’imposition à 30% chaque euro versé fera économiser 30 centimes.

 

 

Les réflexes à avoir en fin d’année :

 

En cette fin d’année, il faut avoir quelques points de vigilance si vous voulez exploiter le PERin à son maximum.

Tout d’abord, vérifiez que vous avez exploité le plafond de versement maximum.

Pour rappel, le calcul pour les salariés est  de 10% des revenus d’activité professionnelle net de frais avec un minimum de versements déductible de 4 113 € et un maximum de 32 908 €.

Pour les TNS, il y a une poche supplémentaire de 15%(BNC-1PASS), le plafond maximum de tout versement inclus est de 76 101 €.

Le PERin partage la même poche de versement que le PERECO, il faut donc le prendre en compte dans le calcul.

Ensuite, vérifiez l’allocation d’actifs de votre contrat. Nous ne comptons plus le nombre de contrats 100% fonds euro que nous avons découvert en rendez-vous.

Le PERin a pour but d’être débloqué à la retraite, il est important de prendre plus de risques que sur un contrat d’assurance-vie car le long terme réduit le risque. L’horizon de placement est souvent supérieur à 20 ans, la différence de rentabilité entre un fonds euro (= 1% actuellement) contre des actions ou de l’immobilier aura un réel impact différenciant à terme.

 

J’ai encore un Madelin, puis-je le transférer ?

 

La loi Pacte permet de transférer les contrats PER mais également les anciens contrats Madelin, PERP etc. Ce transfert va permettre au détenteur du contrat PER de sortir en capital là où il est bloqué en Rente.

De plus, les assureurs ne peuvent pas prendre de frais de sortie si le contrat a plus de 5 ans, une opportunité à ne pas rater !

 

Le PERin est un excellent outil patrimonial qui permet de défiscaliser. En tant que conseiller en gestion de patrimoine nous avons une réelle expertise sa mise en place.

 

garonne patrimoine dirigeant fondateur Nicolas Combes

Nicolas Combes

Fondateur de Garonne Patrimoine

Nicolas a décidé de fonder une entreprise de gestion de patrimoine pour accompagner les particuliers dans la gestion et l’optimisation de leurs investissements.
L’expertise de Nicolas se base sur deux masters dont celui de l’Aurep, Master de référence en Gestion de Patrimoine. Fort d’une importante expérience internationale grâce à de nombreuses expatriations dans des cabinets prestigieux comme PricewaterhouseCoopers, Nicolas sait s’adapter à tous les profils.
Nicolas et son équipe seront ravis de vous accueillir dans leur bureau à Toulouse avec une magnifique vue sur les Pyrénées.

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