PERin : Les réflexes à avoir en fin d’année

Pour rappel, qu’est-ce que le PERin :

Le PERin est le nouvel instrument pour préparer sa retraite, il vient remplacer le PERP, Madelin, art 83 etc. Il a de nombreux avantages comme le tableau synthétisé ci-dessous :

Les deux points essentiels qu’il est nécessaire de retenir de ce tableau sont :  

–        La sortie possible en capital au moment de la retraite, une vraie révolution dans les produits retraites

–        La possibilité de sortir en cas d’achat de la résidence principale

La défiscalisation se fait dans la « déductibilité des versements volontaires », c’est-à-dire que chaque euro versé viendra réduire votre revenu fiscal et par conséquent votre imposition. Pour un individu qui a une tranche d’imposition à 30% chaque euro versé fera économiser 30 centimes.

Les réflexes à avoir en fin d’année :

En cette fin d’année, il faut avoir quelques points de vigilance si vous voulez exploiter le PERin à son maximum.

Tout d’abord, vérifiez que vous avez exploité le plafond de versement maximum.

Pour rappel, le calcul pour les salariés est  de 10% des revenus d’activité professionnelle net de frais avec un minimum de versements déductible de 4 113 € et un maximum de 32 908 €.

Pour les TNS, il y a une poche supplémentaire de 15%(BNC-1PASS), le plafond maximum de tout versement inclus est de 76 101 €.

Le PERin partage la même poche de versement que le PERECO, il faut donc le prendre en compte dans le calcul.

Ensuite, vérifiez l’allocation d’actifs de votre contrat. Nous ne comptons plus le nombre de contrats 100% fonds euro que nous avons découvert en rendez-vous.

Le PERin a pour but d’être débloqué à la retraite, il est important de prendre plus de risques que sur un contrat d’assurance-vie car le long terme réduit le risque. L’horizon de placement est souvent supérieur à 20 ans, la différence de rentabilité entre un fonds euro (= 1% actuellement) contre des actions ou de l’immobilier aura un réel impact différenciant à terme.

J’ai encore un Madelin, puis-je le transférer ?

La loi Pacte permet de transférer les contrats PER mais également les anciens contrats Madelin, PERP etc. Ce transfert va permettre au détenteur du contrat PER de sortir en capital là où il est bloqué en Rente.

De plus, les assureurs ne peuvent pas prendre de frais de sortie si le contrat a plus de 5 ans, une opportunité à ne pas rater !

Le PERin est un excellent outil patrimonial qui permet de défiscaliser. En tant que conseiller en gestion de patrimoine nous avons une réelle expertise sa mise en place.